金秋十月，上市A股三季报披露季，各企业前三季度的业绩与各大机构的最新持仓情况正在如火如荼的与投资者见面。目前已有45家公司在今年前三个季度整体归母净利润同比增长的同时，各季度单季盈利额也实现了环比20%的持续增长，且多家公司得到了机构投资者的高度认可，三季度期间被实施了积极增仓操作。
45家公司年内净利润环比持续快速增长
自10月9日建元信托“开场”后，目前已有1013家公司完成了财报披露工作，其中841家公司前三季度实现盈利，508家公司盈利的同时，归母净利润较去年同期完成了增长，126家公司增幅超过了100%。
例如主要从事集成电路专用设备的研发、生产和销售的半导体概念股长川科技，今年前三季度整体营业收入为25.35亿元，同比增长109.72%；3.57亿元的归母净利润同比增长26858.78%，除了上年同期技术偏低，公司的盈利能力也实现了显著提升。行业总体温和复苏，细分领域客户需求提升显著，公司市场占有率持续稳步攀升，营业收入增长，再加上运营管理效率提升，净利润也实现了强劲增长。
专注于碳九芳烃综合利用产业链的正丹股份，因主要产品销量及售价均显著增加，公司前三季度整体8.25亿元的归母净利润同比实现了2949.37%的增长。与此同时，25.96亿元的营业收入也实现了130.28%的同比增长。除了前三季度整体归母净利润同比增长的公司，结合今年以来各季度的财务数据统计，其中464家公司今年以来各季度持续盈利，149家公司盈利的同时环比持续增长，45家公司环比增幅始终保持在20%以上。
例如一家苹果产业链的半导体公司，今年前三季度实现营业收入3.6亿元，同比增长73.19%，实现归母净利润6883.31万元，同比增长了52.41%，而拆分来看，今年前三个季度的净利润分别为831.38万元、1606.94万元、4444.99万元，盈利拾级而升的同时，环比增幅也是不断放大，尤其三季度单季相较二季度完成了176.61%的环比增长，二级市场中，自9月24日本轮反弹以来，累计涨幅也已超过了60%。
还有一家公司，前三季度整体营业收入和归母净利润同比翻倍增长的同时，单季净利润分别实现5899.25万元、22692.46万元、53895.09万元，同样呈现了盈利额持续放大的趋势，且环比持续实现了翻倍增长。
三大领域三、四季度业绩有望持续改善
结合经济数据来看，随着一揽子逆周期调节政策的出台，单9月经济数据同比增速相比8月普遍改善。政策端来看，10月17日住建部等部门发布会，在货币化安置、白名单扩容、收储专项债、设立土储专项债方面推出增量政策。此外，10月18日北京金融街论坛召开，一行一局一会再发声，并正式发布两项面向资本市场的货币政策工具的政策文件。政策暖风频吹，后续增量政策有望进一步出台助力经济企稳向上。招商证券在最新研报中表示，如果后续政策效果持续显现，则三季度很可能是全年盈利的低点，四季度A股盈利有望逐渐改善。
细分领域中，招商证券认为，三季度及四季度业绩有望改善的领域预计主要集中在:
1)消费服务/医药领域，如白电、纺织制造、养殖业、休闲食品、化学制药等；
2)TMT领域，如半导体、消费电子、计算机设备等；
3)部分顺周期领域，如化学原料、工业金属、贵金属、工程机械、汽车零部件、航海装备等。
而结合目前已公布的三季报，前三个季度净利润持续环比增长的公司中，化工板块涉及标的最多，如化学制品公司正丹股份、高争民爆，化学原料公司红星发展、金瑞矿业等。多家基础化工行业上市公司表示，前三季度业绩增长主要原因为市场行情回暖，公司主营产品量价齐升，盈利水平得到提升。二级市场，大智慧化工化纤板块股价走势也是持续上扬。
华鑫证券研报表示，随着“金九银十”的到来，化工行业有望进入一年中最好的需求旺季，除了可以继续关注业绩有望持续超预期的如轮胎行业、上游开采行业、钛白粉行业等之外，也建议重视细分子行业龙头公司估值修复机会。2024年供需错配下,底部特征已经显现，在行业逐步进入一年中最好的需求旺季之时，部分细分子行业龙头具备三重底投资机会。
与此同时，TMT板块目前也已出现了多家年内各季度净利润持续增长的公司，如剑桥科技、维宏股份、锐明技术、蓝思科技、瑞芯微、天德钰等。本栏目特邀嘉宾彭祖认为，科技、制造业决定了中国的未来，第二轮科技牛已经到来。
机构加仓绩优股
随着业绩的持续增长，此类公司多数也得到了投资机构的高度认可，三季度期间被给予了加仓操作。
如涉及苹果、三星、元宇宙等概念的消费电子股蓝思科技，公司以研发、生产、销售中高端视窗防护玻璃面板、外观防护新材料、电子功能组件、整机组装为主营业务。今年前三个季度整体营收、利润均实现双位数增长的同时，单季度净利润环比也分别实现了78.54%、173.46%的增长。翻看公司前十大股东列表，机构投资者云集，不仅有陆股通资金香港中央结算有限公司，还有易方达创业板交易型开放式指数基金、兴全合润混合型证券投资基金等一众公募基金，且相较今年二季度末，香港中央结算有限公司和公募基金们均对其实施了继续增持或新进重仓操作。
正丹股份则同时获得了多家外资QFII的青睐，三季度末，摩根士丹利国际股份有限公司452.91万股的持仓较二季度末增加了281.87万股，持股排名也由第六位上升至了第五位。与此同时，高盛集团、瑞士联合银行集团也相继在报告期内完成了新进重仓，分别以204.94万股、122.14万股的持股位居公司第七大、第八大股东。